業務内容
service
監査・保証業務
ファンド監査
ファンド監査とは、ファンド出資者（投資家等）のために、ファンドの運用成績等の信頼性を保証するため、ファンドから独立した第三者の監査人が監査することです。ファンドには様々なスキームが活用されており、ストラクチャーによって、法律上監査が必要とされる法定監査と任意監査があります。
| ストラクチャー | 法定監査か否か（※1） | 根拠法 | 主な投資対象 |
|---|---|---|---|
| 投資事業有限責任組合 | ○ | 投資事業有限責任組合に関する 法律第8条第2項 |
株式 |
| 匿名組合 | × | ― | 不動産（信託受益権）（※2） |
| 投資事業組合（任意組合） | × | ― | 株式 |
| 投資信託契約 | × | ― | 株式、債券 |
| 投資法人 | ○ | 投資信託及び投資法人に関する 法律第130条 |
不動産（信託受益権） |
| 特定目的会社 | ○ | 資産の流動化に関する 法律第102条 |
不動産、債権 |
| その他、海外籍ファンド （ケイマン／SPC等） |
× | ― | 株式、債券 |
サービスの内容
- 投資事業有限責任組合（LPS）の財務諸表および業務報告書等に対する法定監査
- 貸借対照表、損益計算書、業務報告書および附属明細書の監査
- 現金、有価証券、債権、組合員出資等の主要勘定科目に対する監査手続
- 短期間での効率的かつ高品質な監査の実施
- ファンド設立後の会計・決算・投資家向け報告書作成に関する提携先の紹介
- ファンド監査の報酬目安：300,000円（税別）～
お約束
- スピード感ある監査の遂行と対応
- フットワークの軽さと相談しやすさ
- 安定・信頼の監査品質
お問い合わせ
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Email： info@smash-international.com
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